1000年の間に48人を転生させた冥界の3人の使者、弁護士カンニム（ハ・ジョンウ）、護衛ヘウォンメク（チュ・ジフン）、補助弁護士ドクチュン（キム・ヒャンギ）は、あとひとり生まれ変わらせれば、彼ら自身も新しい生を得ることができる。カンニムは消防士ジャホンの弟スホン（キム・ドンウク）を弁護することに。兵役中の誤射で命を落とし、怨霊となったスホンの無念の死を証明するため、カンニムは彼を連れて地獄を巡る。一方、ヘウォンメクとドクチュンは、閻魔大王の命を受けて下界へ降りる。そんな3人の行く手に、謎に包まれた彼らの“前世”が立ちはだかる。3人の使者を結びつけた1000年前の衝撃的な“因縁”とは？ 3人は、その宿命を乗り越えられるのか……。